臺(tái)內(nèi)部控制體系建設(shè)是臺(tái)黨委深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的重要抓手，為臺(tái)全面深化改革提供堅(jiān)強(qiáng)的制度保障。在臺(tái)黨委的大力支持下，紀(jì)檢審計(jì)部于2022年10月開(kāi)始以“項(xiàng)目化”的方式推進(jìn)此項(xiàng)工作，作為該項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，彭路晴同志迎難而上、邊學(xué)邊做，全身心投入工作，經(jīng)過(guò)一年多的努力，為臺(tái)內(nèi)部控制體系建設(shè)的初見(jiàn)成效作出了積極的貢獻(xiàn)。 

一、細(xì)梳制度匯編，形成我臺(tái)內(nèi)控制度庫(kù)。

內(nèi)控建設(shè)根本目標(biāo)是構(gòu)建與本單位實(shí)際情況相符合的制度體系。分析、歸納現(xiàn)有管理制度是內(nèi)控體系的基石。從接手項(xiàng)目之初，彭路晴以臺(tái)制度匯編入手，精細(xì)閱讀臺(tái)內(nèi)近百項(xiàng)管理制度，提取內(nèi)控相關(guān)的議事規(guī)則、采購(gòu)、預(yù)算、收支、合同、資產(chǎn)類制度，匯編形成了我臺(tái)內(nèi)控制度庫(kù)，為后期專家組入場(chǎng)調(diào)研打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二、結(jié)合內(nèi)控、內(nèi)審報(bào)送，準(zhǔn)確定位內(nèi)控關(guān)注點(diǎn)。

彭路晴在推進(jìn)臺(tái)內(nèi)控、內(nèi)審上報(bào)工作過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)我臺(tái)存在部分內(nèi)控要素缺失和資料空白，部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范不力或內(nèi)控失效的情況，她及時(shí)對(duì)這些內(nèi)控隱患進(jìn)行歸納、匯總，標(biāo)注出了內(nèi)控建設(shè)的重要關(guān)注點(diǎn)，為后續(xù)的內(nèi)控制度建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。

三、采用四邊工作法，以改促建。

彭路晴堅(jiān)持四邊工作法，踐行邊建邊用，以改促建。4月我臺(tái)首份覆蓋全臺(tái)單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告出爐，她第一時(shí)間提取風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告中突出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)匯報(bào)并實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)防控措施；結(jié)合我臺(tái)紀(jì)檢工作實(shí)際，她調(diào)整年度廉政風(fēng)險(xiǎn)排查及防控措施表，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與我臺(tái)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)初步對(duì)接。

四、堅(jiān)持一絲不茍工作方式，字斟句酌摳字眼。

字句精準(zhǔn)無(wú)歧義，是制度編寫中非常重要一環(huán)。彭路晴參與內(nèi)控體系項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，在文稿確認(rèn)、復(fù)核、校對(duì)方面，做到嚴(yán)謹(jǐn)、客觀，對(duì)重要條款更是字字推敲。特別是遇到可能造成誤解或不便理解情況，她翻閱相關(guān)政策法規(guī)，數(shù)次請(qǐng)教內(nèi)控專家、法律人士，與職能部門反復(fù)研討，力求文字表述合法合規(guī)，易于理解。

五、主動(dòng)增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，全心全意搭建橋梁。

構(gòu)建內(nèi)控體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)、龐雜的工作，建設(shè)契合我臺(tái)實(shí)際的內(nèi)控體系更是整合與新建、破與立的挑戰(zhàn)。我臺(tái)性質(zhì)和所屬行業(yè)特殊，內(nèi)控體系并無(wú)現(xiàn)成范例，因此需要各方專家與各職能部門充分溝通、探討。彭路晴在推進(jìn)項(xiàng)目時(shí)，全力當(dāng)好公共服務(wù)的角色，為大家搭建溝通平臺(tái)。在重要問(wèn)題雙方觀點(diǎn)不一致時(shí)，她承擔(dān)信息中樞的功能，保持公允、謙和的工作態(tài)度，針對(duì)收到的逾百條修改意見(jiàn)和建議，與專家反復(fù)確認(rèn)制度中哪些是硬性政策要求，哪些為因地制宜可做調(diào)整的內(nèi)容，同時(shí)充分聽(tīng)取職能部門意見(jiàn)，協(xié)調(diào)雙方轉(zhuǎn)換思路，促進(jìn)大家達(dá)成一致；同時(shí)她也努力協(xié)調(diào)職能部門間的溝通，打破歸口管理業(yè)務(wù)壁壘，切實(shí)保證內(nèi)控管理全過(guò)程覆蓋。 

目前，彭路晴牽頭編制印刷的《項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題答疑》口袋書。已向各單位（部門）發(fā)放400余本，并向多個(gè)部門提供了電子版，有力推動(dòng)了臺(tái)內(nèi)項(xiàng)目執(zhí)行規(guī)范化程度的進(jìn)一步提高。

《成都市廣播電視臺(tái)內(nèi)部控制體系（試行版）》已完成終稿?！扼w系（試行版）》內(nèi)容涵蓋：?jiǎn)挝粚用鎯?nèi)部控制制度；臺(tái)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分；預(yù)算、收支、采購(gòu)、資產(chǎn)、合同五大業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度及五大業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程圖和說(shuō)明；臺(tái)內(nèi)部控制組織架構(gòu)圖等。《體系（試行版）》填補(bǔ)了我臺(tái)原有內(nèi)控管理要素多個(gè)缺項(xiàng)，構(gòu)建起權(quán)責(zé)一體、制衡有效、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，基本達(dá)到上級(jí)主管部門對(duì)單位內(nèi)控建設(shè)相關(guān)管理要求。